Бизнес-план санатория
Сущность предполагаемого проекта и место реализации
Суть проекта : Строительство санатория.
Цель : Строительство санатория должно обеспечить следующее:
- при минимальном уровне риска обеспечить инвестору возврат вложенных средств и, после достижения заявленных сроков окупаемости, инициируемый проект также способен стать постоянным источником притока прибыли;
- повысить эффективность деятельности курортно-рекреационной сферы за счёт комплексного удовлетворения потребностей в высококачественном оздоровительном отдыхе;
- привлечь дополнительные инвестиционные ресурсы в развитие как отдельных бизнес-направлений, так и социально значимых инфраструктурных объектов;
- создать новые рабочие места;
- обеспечить дополнительное поступление налоговых платежей в бюджеты всех уровней.
Общая стоимость проекта
Требуемый объем инвестиций - 149 030 тыс. руб.
Задачами проекта являются:
- повышение привлекательности для отдыхающих и туристов;
- благоустройство и облагораживание зоны отдыха;
- увеличение потока отдыхающих;
- создание новых рабочих мест;
- создание конкурентоспособного предприятия и формирование экономической основы, обеспечивающей гарантированный возврат средств, затраченных на реализацию проекта;
- развитие предприятия за счет средств, полученных от доходов;
- получение прибыли;
- увеличение налоговых поступлений в бюджеты всех уровней.
2. Описание бизнеса, продукта или услуги
В рамках проекта планируется построить здание бальнеологического комплекса, включающее в себя:
- лечебный центр;
- кафе;
- ресторан;
- столовую;
- тренажерный зал;
- спальные номера на 300 человек;
- СПА-центр.
Кроме строительства здания, планируются работы социального характера:
- озеленение прилегающей территории;
- строительство дорожного покрытия (дороги, тротуары);
- строительство беседок.
Основным видом деятельности создаваемого предприятия будет оказание санаторно-оздоровительных услуг.
Общая площадь комплекса, рассматриваемая в настоящем проекте составляет 3 га. Единовременно комплекс сможет принимать 300 человек. Максимальная загруженность рассматриваемая в расчетах - 210 человек в месяц.
Непосредственно на территории комплека отдыхающие смогут воспользоваться следующими услугами:
релаксирующий массаж
косметологические услуги
тренажерный зал
СПА салон
лечебные ванны
подводный душ (массаж)
3. Описание рынка сбыта
Большая часть действующих сегодня в России санаториев построена ещё во времена СССР. Такое положение дел негативно сказывается и на техническом оснащении санаториев, и на уровне сервиса, который недотягивает до зарубежных стандартов.
При этом большинство курортных организаций находятся в Южном Федеральном округе (28,8% от общего количества российских санаториев). На втором месте - Приволжский округ (22%), на третьем - Центральный, где действует 16% российских санаториев. Меньше всего санаторно-курортных организаций в Северо-Западном (7,8%) и Дальневосточном (3,6%) округах. Лишь 9% данных организаций расположены в УрФО.
При этом на юге и в центральной части России действуют в основном крупные санатории, а в других частях страны - небольшие заведения на 135-145 койкомест.
Большинство заведений продолжает работать себе в убыток, невзирая на высокий спрос со стороны населения. Причина в недостаточно хорошо организованной системе управления санаторно-курортным комплексом и отсутствии качественного туристического продукта.
Тем не менее, санаторно-курортный комплекс нуждается в реформировании. Аналитики ожидают, что в 5 лет в курортно-рекреационный сегмент России может быть вложено до $4 млрд., что даст стимул для развития регионов в целом.
Создаваемый санаторий позволит принимать до 4,7-5% от общего числа всех отдыхающих в санаториях ежегодно.
4. Продажи и маркетинг
Описание продукции, подтверждение спроса на внутреннем, внешнем рынках, возможность импортного замещения
Уникальные географические и климатические условия, нежное, теплое море, песчаные пляжи и удивительно чистый воздух позволяют не только хорошо отдохнуть, но и поправить свое здоровье. Солнце здесь сияет 280 дней в году, средняя температура воздуха летом 28-33 градуса тепла. Мелководное море очень удобно для детского и семейного отдыха. Средняя температура воды доходит до 28 градусов тепла. Купальный сезон длится более пяти месяцев.
Обоснование рыночной ниши продукции и среднесрочная концепция ее расширения. Характер спроса
Спрос на данные виды услуг будет колебаться в течение года, в осенне-зимний период количество отдыхающих в комплексе будет ниже по сравнению с весенне-летним периодом.
Общая стратегия маркетинга предприятия. Наиболее эффективные механизмы продвижения продукции (работ, услуг) на целевые рынки
Рыночная цена будет устанавливаться исходя из существующих сегодня цен на данные виды услуг.
В дальнейшем на основании маркетинговых исследований предполагается проведение политики средневзвешенного ценообразования на уровне ниже среднерыночных цен и возможное повышение их на основе определения эластичности спроса на услуги.
Характеристика ценообразования предприятия
Планируемые мероприятия стимулирования сбыта продукции. Затраты на ее рекламу и продвижение на рынке
Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий качества
Политикой в области качества будет стремление достичь 100% отсутствия жалоб и претензий со стороны отдыхающих.
Стратегия в области качества
Приоритетами в области качества являются качество услуг и качество обслуживания.
Даже самая качественная услуга, сопровождающаяся недостаточным вниманием к вам как к клиенту, не принесет вам удовлетворения. С другой стороны - каким бы высоким ни было качество обслуживания, получая недостаточно качественный результат, вы будете разочарованы. Накопленные за годы работы знания и опыт позволяют находить оптимальный баланс между этими двумя ключевыми элементами.
Основой системы обеспечения качества услуг являются:
Стандартизация процессов и процедур. На предприятии будет разработана, внедрена и постоянно совершенствоваться система обеспечения и контроля качества, основанная на стандартизации и формализации всех процессов обработки заказов и процедур выполнения работ на базе внутреннего стандарта качества. Такая стандартизация позволяет четко планировать все работы и избегать неожиданностей и ошибок - каждый сотрудник четко знает, что и как он должен делать, и выполняет свою работу на высоком профессиональном уровне.
Профессионализм сотрудников. Профессиональный уровень, квалификацию и опыт сотрудников будут стояь во главе угла. Как бы ни были продуманы и стандартизированы все процессы и процедуры, как бы ни была совершенна система обработки и выполнения заказов и как бы ни были отточены и отлажены все методы контроля и обеспечения качества, в любом случае основным источником качества являются наши сотрудники. Немаловажную роль играет и оптимальная система разделения труда - что позволяет каждому сотруднику концентрироваться на своей работе и обеспечивать высокое качество оказываемых услуг и обслуживания клиентов.
5. План производства
Строительство планируется осуществить в течение 12 месяцев.
График реализации проекта включает в себя этапы:
Подготовка проектно-сметной документации.
Подготовка инфраструктуры бальнеолечебницы, что предполагает подготовку ее площадей в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями, выполнение строительно-монтажных работ. При этом необходимо осуществить следующие работы:
строительство зданий;
строительство и обустройство земельных участков, подъездных путей;
строительство и установка других сооружений;
организация коммуникаций.
3. Покупка и монтаж оборудования. Этот этап предполагает:
поставку оборудования;
монтаж оборудования и осуществление пусконаладочных работ.
Обеспеченность инженерной инфраструктурой
Для полноценной работы комплекса необходимо обеспечение инженерными коммуникациями и связью, в том числе электроснабжение, канализация, вентиляционная система, телефонная связь.
Для этого необходимо обеспечить выполнение работ в соответствии с техническими условиями городских жилищно-коммунальных служб и заключение соответствующих договоров.
Все инженерные сети проектируемых объектов подключаются к существующим инженерным общим сетям. Водоснабжение и водоотведение комплекса предусматривается от общепроводной сети. Электроснабжение - централизованное с подключение или автономное.
Стоимость затрат на проведение данных работ включено в общую сметную стоимость строительства комплекса.
Стоимость основных производственных фондов, форма амортизации (простая), норма амортизационных отчислений
По проекту стоимость зданий и сооружений без НДС составляет 82 229 тыс. руб., а стоимость оборудования - 30 890 тыс. руб. Амортизация основных производственных фондов будет:
Здания и сооружений - 2,0%, среднегодовая амортизация составит 1 645 тыс. руб.;
Оборудование - 10%, среднемесячная амортизация составит 3 089 тыс. руб.
Стоимость объектов социальной сферы - 13 178 тыс. руб., амортизация 264 тыс.руб. в год.
Расчеты амортизации основных производственных фондов проекта представлены в Приложении (таблица 6).
Затраты на производство и сбыт продукции
В составе текущих затрат проекта выделяются и обосновываются;
- материальные затраты;
- затраты на оплату труда;
- амортизация;
- прочие расходы.
Общая ежегодная величина текущих, в том числе общепроизводственных и общехозяйственных расходов, на конец периода планирования составляет 58 244 тыс. руб. в годовом исчислении и представлена в Приложении в таблице 7.
Мероприятия и затраты на обеспечение экологической и технической безопасности
Согласно Федеральному закону от 10 января 2002 г. N 7-ФЗ «Об охране окружающей среды» охрана окружающей среды представляет собой деятельность органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, общественных и иных некоммерческих объединений, юридических и физических лиц, направленная на сохранение и восстановление природной среды, рациональное использование и воспроизводство природных ресурсов, предотвращение негативного воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду и ликвидацию ее последствий.
Согласно указанному закону к методам экономического регулирования в области охраны окружающей среды относятся:
- установление лимитов на выбросы и сбросы загрязняющих веществ и микроорганизмов, лимитов на размещение отходов производства и потребления и другие виды негативного воздействия на окружающую среду;
- проведение экономической оценки природных объектов и природно-антропогенных объектов;
- проведение экономической оценки воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду.
Негативное воздействие на окружающую среду является платным.
Формы платы за негативное воздействие на окружающую среду определяются федеральными законами.
К видам негативного воздействия на окружающую среду относятся:
- выбросы в атмосферный воздух загрязняющих веществ и иных веществ;
- сбросы загрязняющих веществ, иных веществ и микроорганизмов в поверхностные водные объекты, подземные водные объекты и на водосборные площади;
- загрязнение недр, почв;
- размещение отходов производства и потребления;
- загрязнение окружающей среды шумом, теплом, электромагнитными, ионизирующими и другими видами физических воздействий;
- иные виды негативного воздействия на окружающую среду.
Внесение платы, указанной выше, не освобождает субъектов хозяйственной и иной деятельности от выполнения мероприятий по охране окружающей среды и возмещения вреда окружающей среде.
Все строительные материалы должны пройти радиометрический контроль.
Земли, попадающие под хозяйственные площадки, площадки складирования строительных материалов, после окончания строительства должны быть вспаханы и засеяны травой.
Для исключения или минимизации возможного вредного воздействия отходов, ожидаемых в период строительства на окружающую среду и здоровье людей условия сбора, временного накопления на территории предприятия и дальнейшего размещения (утилизации) отходов должны соответствовать требованиям следующей нормативной документации:
СанПиН 2.1.7.1322-03 «Гигиенические требования к размещению и обезвреживанию отходов производства и потребления»;
ГОСТ 12.1.004-91 «Пожарная безопасность. Общие требования».
6. Организационная структура
Для организации работы комплекса необходимо привлечение основного персонала в количестве 30 человек, вспомогательного в количестве 18 человека, административный персонал будет составлять 3 человек.
Распределение обязанностей между членами руководящего состава
Генеральный директор - общий контроль над предприятием.
Главный бухгалтер - ведение финансовой отчётности, начисление заработной платы.
Заместитель генерального директора - оперативное управление.
Численность персонала, расходы на оплату труда
В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено кадровым вопросам.
Очень важно, чтобы персонал соответствовал предъявляемым требованиям, имел определенное образование, качественно выполнял рабочие задания. Персонал организации в большой степениобеспечивает предприятию успех и стабильность.
Приём на работу специалистов и рабочих в первое время будет проводиться в целях проверки их деловых и профессиональных качеств, способности к обучению, адаптации в коллективе.
Для обеспечения эффективного функционирования компании, предполагается создание 51 рабочих мест.
Должность | Численность (чел.) | Ежемесячный оклад (руб.) | Расходы на оплату (тыс. руб.) |
Административно-управленческий персонал |
|||
Сотрудники аппарата управления | |||
Основной персонал |
|||
Сотрудники комплекса | |||
Вспомогательный персонал |
|||
Рабочие и служащие, не занятые непосредственно производством продукции | |||
ИТОГО: |
Таким образом, расходы на заработную плату персонала составляют 501 тыс. руб. в месяц, начисления на зарплату - 357 тыс. руб. в месяц.
Необходимая штатная численность по каждой категории персонала обуславливается потребностью в персонале для осуществления деятельности бальнеологического комплекса.
Размеры ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившимся на сегодняшний день уровнем оплаты труда на рынке труда Краснодарского края.
Предполагаемая организационно-правовая форма реализации проекта
Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта - общество с ограниченной ответственностью с применением общего режима налогообложения.
Правовые вопросы осуществления проекта
Для открытия комплекса необходимо:
зарегистрировать предприятие в налоговых органах, организационная форма - ООО (общество с ограниченной ответственностью);
постановка на обязательное техобслуживание оборудования;
получение справки от органов Роспотребнадзора;
заключение от ОГПС МЧС.
После регистрации и выдачи необходимых документов юридически предприятие имеет право начинать свою деятельность. Для пожарной службы понадобится наличие необходимых противопожарных мер (наличие охранно-пожарной сигнализации, огнетушители, схема эвакуации и т.п.), который проверяет пожарный инспектор.
Для размещения бальнеологического комплекса, включая территорию, необходимую для ее обслуживания, требуется земельный участок ориентировочной площадью 3 га. Земельный участок будет находиться на праве аренды. Арендная плата составит 392 тыс. руб. в год.
7. Финансовый план
Общий объем инвестиций составляет 149 030 тыс.руб.
Объём инвестиций по проекту, тыс. руб.
№ п/п | Структура инвестиций | Всего по проектно-сметной документации | |||||
Капитальные вложения по утвержденной проектно-сметной документации - всего, в том числе: | |||||||
Строительно - монтажные работы | |||||||
Оборудование (с учетом таможенных пошлин) | |||||||
Капитальные вложения производственного назначения | |||||||
оформление земельного участка | |||||||
водоснабжение и канализация | |||||||
электрификация | |||||||
газификация | |||||||
теплофикация | |||||||
строительные работы (здания, сооружения) | |||||||
оборудование | |||||||
инсталляция оборудования | |||||||
Капитальные вложения в объекты сбыта | |||||||
Капитальные вложения в объекты социального значения | |||||||
Затраты на приобретение оборотных средств | |||||||
Другие инвестиции в период строительства, освоения и эксплуатации, не предусмотренные проектно-сметной документацией | |||||||
Общие инвестиции по проекту (п.1 + п.2 + п.3) | |||||||
НДС на СМР, оборудование, оборотные средства | |||||||
Общие инвестиции по проекту (без капитальных вложений в объекты социального значения) за минусом НДС (п. 4 - п. 5) |
Выручка от услуг составит 160 169 тыс. руб. Прибыль планируется получать с первого года реализации проекта. Прибыль от продаж составит порядка 378 959 тыс. руб.
Эффективность реализации проекта
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА | Ед.из. | Итого |
|
Выручка от реализации | |||
Валовая прибыль | |||
Прибыль до налогообложения | |||
Чистая прибыль | |||
Общий объем инвестиций | |||
БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ |
|||
Доходы бюджетов | |||
Суммарные денежные потоки федерального бюджета |